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Redazione

Compliance in itinere… Il significato di un vocabolo che identifica una funzione ed una professione, gli ambiti di responsabilità e la cassetta degli attrezzi con gli strumenti a disposizione e come fare per usarli al meglio.

L’evoluzione di una funzione che nasce come un percorso virtuoso e facoltativo degli intermediari finanziari ma che oggi vede la Compliance al centro delle attività degli operatori del settore finanziario ma anche di un sempre maggior numero di imprese. Il nostro ospite è il dott. Nicola MITIDIERI, Head of Compliance & AML di DeA Capital Real Estate SGR.

di Matteo CORBO

Con la delibera n. 7 del 17 gennaio 2023, ANAC ha pubblicato il “Piano Nazionale Anticorruzione 2022”(1).

Il PNA è un atto di indirizzo per tutti i soggetti tenuti al rispetto della normativa in materia di prevenzione della corruzione, che illustra linee guida e obiettivi per lo sviluppo delle strategie di prevenzione a livello nazionale, nonché fornisce indicazioni e supporto a tali soggetti per la stesura del Piano Triennale di Prevenzione della Corruzione e della Trasparenza (PTPCT) e per la concreta adozione delle necessarie misure di prevenzione.

Importanti semplificazioni sono state introdotte per le Amministrazioni o gli Enti con meno di 50 dipendenti, le quali, a partire da quest’anno:

Redazione

Una nuova puntata del nuovo format: in conversazione con due ospiti Ermelindo LUNGARO e Piero MAGRI sul tema della corruzione ed in particolare uno scambio di esperienze sull’applicazione oggettiva di norme e presidi anticorruzione, dalla 231 alle norme penali.

Ermelindo LUNGARO è commercialista revisore dei conti e Presidente di diversi OdV nonchè docente all’Università di Tor Vergata. Piero MAGRI è avvocato penalista partner dello studio RP Legal & Tax, Presidente di OdV e Fondatore dell’Osservatorio dei Penalisti degli studi Multipractice.

di Fabio ACCARDI

Riflessioni per migliorare la capacità di comprensione, dialogo e comunicazione degli attori interni dei sistemi di controllo e compliance.

Premessa

Nella prima parte del libro “Governo e del controllo dei rischi”(1) ho evidenziato, anche con esempi semplici, come il tema della gestione dei rischi pertiene, in primo luogo, alla nostra dimensione personale. Infatti, nelle scelte quotidiane, se vogliamo affrontare una decisione che ci riguarda, dovremo sempre fare valutazioni che attengono alla probabilità di incorrere in alcuni eventi o meno. Naturalmente ciò attiene a decisioni che hanno un impatto sull’ambiente ed il contesto sociale in cui viviamo.

I principi ed i valori che guidano la nostra condotta costituiscono i fondamenti della nostra “cultura del rischio”.

Essa può condizionare la creazione o meno di valore per il contesto negli ambiti che ci interessano più direttamente. In tema di ambiente sono ormai di diffusa applicazione i termini “nimby” (not in my backyard, ovvero non nel cortile di casa mia) e “pimby” (please in my backyard).

di Paola GRIBALDO

Con la sentenza n. 8476 del 27 febbraio 2023, la Corte di Cassazione Penale (chiamata a pronunciarsi sulla responsabilità dell’amministratore delegato in ordine al delitto di lesioni colpose, a seguito dell’infortunio di un dipendente investito da un carrello elevatore guidato da un collega con prognosi superiore a 40 giorni), si è espressa in materia di tutela della salute e sicurezza sul lavoro, soffermandosi sulla differenza tra delega di funzioni ex art. 16 D. Lgs. n. 81/2008 e delega gestoria ex art. 2381 c.c., conferita dal Consiglio di Amministrazione ad uno dei componenti.

di Chiara PONTI

Le Organizzazioni cd collettive (rectius le società) trovandosi oggi ad una crescente responsabilizzazione, sono sempre più chiamate ad avere assetti aziendali conformi alle normative di settore, ma non solo. Vediamo in che termini.

La compliance aziendale vale a dire la conformità normativa alle normative generali cogenti e vigenti o di autoregolamentazione a cui una società decide di adeguarsi, a prescindere dal settore in cui opera, è diventata oggi un prerequisito, specialmente per gli stakeholder.

di Mark WORTH

Quando i medici del Vilnius City Clinical Hospital hanno chiesto tangenti fino a 400 euro ai pazienti per ricevere cure mediche, un paziente si è alzato e ha detto di no. Grazie al dovere civico del paziente in questione, il direttore dell’ospedale e quattro medici sono finiti sotto inchiesta e condannati a più di 70.000 euro di multa.

Come segno di gratitudine, i funzionari lituani hanno dato all’informatore una ricompensa monetaria.

La ricompensa è stata una delle 57 che il Servizio investigativo speciale della Lituania (STT, Special Investigation Service of the Republic of Lithuania) ha pagato ai testimoni della corruzione nel 2022, la più alta è stata di 2.500 euro. I premi sono stati pari a 40.000 euro l’anno scorso, quasi il doppio dei 22.000 euro che STT ha pagato a 31 informatori l’anno precedente.

di Alessandro MICOCCI

Negli ultimi mesi, sta diventando sempre più di uso comune il termine Intelligenza Artificiale e più in particolare, con ChatGPT.

Per comprendere il concetto, bisogna definire l’Intelligenza Artificiale come “una soluzione software che può essere eseguita su un computer o altro dispositivo (un cellulare, un drone, un satellite, etc.) in grado di eseguire compiti di una certa complessità velocemente ed in maniera accurata”.

di Ivo INVERNIZZI

1. Quando il gioco si fa duro, la Fed inizia a giocare Il 7 marzo 2023

Il presidente Fed Jerome Powell aveva segnalato durante la sua testimonianza al Congresso la volontà della Fed di invertire la sua decisione di ridurre il ritmo dei rialzi di tasso alla luce dei dati macro in entrata.

Per alcuni analisti della street, la Fed avrebbe concluso che tali sviluppi, uniti a segnali di stallo delle pressioni disinflazionistiche e di due crack bancari (SVB e Signature Bank) avrebbero giustificato una correzione di rotta sui rialzi in marzo. Gli esperti attendevano che il FOMC bloccasse il ciclo di rialzi dopo il meeting di giugno, partendo dal presupposto chiave che gli effetti dei rialzi sulla domanda di lavoro si verificheranno nei prossimi mesi man mano che i gap produttivi si ridurranno nei settori manifatturiero e delle costruzioni.

di Milena CIRIGLIANO

Analizzare in forma di design soluzioni legali e di compliance non è una moda passeggera ma un’opportunità di diffondere nel miglior modo possibile soluzioni a tenuta, il design applicato ai servizi legali e di compliance è propulsore di un business sicuro.

Offrirsi come strumento di problem solving, aprirsi all’ascolto, disegnare soluzioni funzionali, è il più moderno degli approcci che un professionista della compliance e legale dovrebbe coltivare allenandosi ogni giorno, poiché offre soluzioni duttili ed efficaci anche per semplicità della forma, il che abbatte le diffidenze del cliente interno allenandolo a porre i quesiti in via preventiva.