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di Annamaria GALLO

L’infiltrazione delle organizzazioni criminali nell’economia legale rappresenta una minaccia significativa, capace di distorcere il tessuto economico e sociale di un Paese, ed una problematica cruciale, che influenza la competitività delle imprese, la fiducia nelle istituzioni e la stabilità economica.

L’Italia, con la sua peculiare storia e presenza di organizzazioni criminali autoctone quali la Mafia, la Camorra e la ‘Ndrangheta, offre un caso studio unico per comprendere le dinamiche di questa interazione tra economia legale e illegale. 

Un recente studio “Mafie e imprese” pubblicato dalla UIF offre un quadro dettagliato di questo fenomeno, illustrandone le motivazioni, le modalità operative e le implicazioni politiche.

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Redazione

Una collaborazione strategica per rivoluzionare il panorama della compliance nei settori altamente regolamentati

Risk & Compliance è orgogliosa di annunciare la nuova Membership di Aptus.AI, una startup innovativa che sta trasformando il modo in cui le aziende affrontano le sfide normative attraverso soluzioni avanzate basate sull’Intelligenza Artificiale.

Questa collaborazione rappresenta un ulteriore passo avanti nella nostra missione di promuovere la trasparenza, la qualità e l’integrità, offrendo al contempo ai nostri membri un accesso esclusivo a tecnologie di ultima generazione e a una rete di contatti di altissimo livello.

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di Fabio ACCARDI

Premessa

L’avvio del nuovo anno si presenta ricco di novità e di sfide in diversi ambiti e settori ma per alcuni operatori  le scadenze sono particolarmente ravvicinate e ci riferiamo a coloro che a partire dal 17 gennaio dell’ anno in corso sono tenuti ad adeguarsi alla nuova normativa europea in tema di resilenza digitale in virtù del Digital Operational Resilience Act (DORA ).

Il regolamento è stato pubblicato  il 27 dicembre 2022  in Gazzetta Ufficiale (Regolamento UE 2022/2554), entrato in vigore il 16  gennaio 2023, divenendo poi vincolante nel mese in corso.  In termini generali questo regolamento si applica agli operatori finanziari dell’UE fornendo un modello completo di gestione del rischio tecnologico.

La portata è significativamente ampia in quanto detta standard tecnici ai quali sono soggetti non solo entità finanziarie, in primis banche ed assicurazioni, ma anche diversi altri soggetti, tra i quali, i  fornitori critici  di  servizi tecnologici di terze parti.

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di Fabio NEROZZI

“Il rischio maggiore non è quello di vedere la mafia dappertutto, ma di non vederla affatto”.

Il nuovo libro di Nicola Gratteri e Antonio Nicaso, “Una cosa sola” (Mondadori), è uscito nelle scorse settimane proseguendo il percorso tracciato dai due autori nella divulgazione sui temi dell’antimafia e della lotta alla criminalità organizzata.

L’idea di fondo è ancora una volta semplice ma necessaria: per poter giocare questa partita, occorre innanzitutto conoscere a fondo l’avversario, le sue nuove dinamiche, le sue evoluzioni.

Con questo saggio, Gratteri e Nicaso ci consegnano un lavoro che affonda le sue radici nella storia delle mafie e ne esplora i passi effettuati per diventare, oramai, una componente globale e strutturale del sistema economico e politico contemporaneo. 

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di Pietro ODORISIO

Il calcio europeo, con la sua doppia natura di sport e industria, si trova a un bivio storico. L’entrata in vigore del Regolamento (UE) 2024/1624, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea il 19 giugno 2024, segna l’inizio di una trasformazione profonda.

Spesso indicato come Single Rulebook AML/CFT, questo regolamento introduce regole uniformi che obbligano anche il mondo del calcio a rispettare rigorosi requisiti di trasparenza e controllo finanziario.

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di Alessandro MICOCCI

Entro la fine di aprile tutti gli Enti del Terzo Settore, conformi ai requisiti previsti dalla normativa di riferimento, saranno tenuti a redigere e pubblicare il loro bilancio annuale.

L’articolo 13 del Codice del Terzo Settore stabilisce, infatti, che tutti quegli Enti che non svolgono attività d’impresa come attività principale (per la quale si applica, a seconda dei limiti dimensionali, la normativa prevista per le Società dagli articoli 2423 e seguenti e 2435-bis e 2435-tes del Codice Civile) devono:

redigere il proprio rendiconto secondo gli schemi previsti da apposito decreto ministeriale (D.M. 5/3/2020 del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali) e,

composto dallo Stato Patrimoniale, dal rendiconto gestionale (con l’indicazione dei proventi e degli oneri dell’ente) e dalla relazione di missione; nel caso di ricavi inferiori a 220.000 euro (salvo approvazione del Disegno di Legge AC 1352-ter), è altresì possibile redigere un rendiconto secondo modulistica semplificata (rendiconto per cassa).

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di Elena DE FALCO e Luca SIDOTI

Il termine del 17 gennaio 2025 per adeguarsi al Regolamento (UE) 2022/2554 (Digital Operational Resilience Act) è ormai alle porte. Questa norma, il cosiddetto regolamento DORA (Digital Operational Resilience Act), è l’Atto sulla Resilienza Operativa Digitale emanato dall’Unione Europea e si configura come un aggiornamento normativo dall’enorme impatto sull’ecosistema finanziario europeo. 

Alla luce del contenuto del DORA e delle aree normative da esso coperte, proviamo ad analizzare i principali impatti che avrà sugli operatori finanziari europei e, vista la scadenza ormai imminente, quali siano gli strumenti tecnologici a disposizione dei dipartimenti di compliance di queste organizzazioni per ottimizzare i processi di adeguamento alle novità regolamentari.

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di Giorgio IRTINO

Negli ultimi mesi sono stati pubblicati numerosi studi che con dovizia di dati illustrano l’ormai evidente crisi che sta attraversando il mercato automobilistico mondiale.

Questi dati però ci consegnano un’immagine postuma di un cadavere ormai freddo ma normalmente non si addentrano nella disamina delle cause che hanno determinato questa involuzione del settore.

È importante quindi analizzare le dinamiche sottostanti ai dati per capire che cosa è successo, perché si è arrivati a questo punto e soprattutto ipotizzare come rilanciare nel prossimo futuro un fenomeno industriale che è stato tanto importante nel passato e può continuare ad esserlo ancora a condizione che sappia rinnovarsi, riconoscendo e correggendo gli sbagli commessi.

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di Redazione

Dal 17 gennaio 2025, le istituzioni finanziarie in tutta Europa saranno obbligate a rispettare le nuove normative introdotte dalla Digital Operational Resilience Act (DORA). Questa normativa mira a rafforzare la capacità delle banche, assicurazioni, fondi pensione e gestori patrimoniali di resistere alle minacce digitali e garantire la continuità operativa, riducendo così i rischi legati agli attacchi informatici o interruzioni globali dei computer.

Tuttavia, con l’avvicinarsi della scadenza, secondo gli esperti, molte istituzioni non sono ancora pronte. Per questo è ancora più importante sapere cosa fare e, soprattutto, quali sono le priorità a cui lavorare.

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di Alessandro CERBONI

Compliance: ovvero come rendere acquiescente un aggregato di persone che interagiscono fra loro, ovvero un’azienda, richiede di conoscere i Sistemi complessi e la Neurologia comportamentale.

L’importanza dello studio dei sistemi complessi nella compliance: un’analisi più approfondita

In un panorama normativo sempre più interconnesso e dinamico, lo studio dei sistemi complessi nel campo della compliance diventa imprescindibile. Questo è dovuto ai frequenti fallimenti degli approcci basati esclusivamente su una logica legale e formale.

Tali insuccessi evidenziano la necessità di un nuovo approccio, capace di comprendere e gestire:

l’intricata rete di normative, i comportamenti organizzativi, il comportamento individuale e collettivo, nonché i diversi fattori di rischio. Continua a leggere