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di Fabio NEROZZI e Walter TRIPI

Ogni giorno si combatte l’eterna guerra tra malavita e Legalità, tra il male e il bene. In una società sempre più digitalizzata, anche questa lotta tende repentinamente a spostarsi dalle strade di asfalto alle autostrade del Web: dalla ricerca dell’arma del delitto e della posizione dei latitanti, alla ricerca delle tracce informatiche e dei server.

È su questo filone che si snoda il libro “Il Grifone” (Mondadori Editore), ultima pubblicazione congiunta del Dott. Nicola Gratteri e del Dott. Antonio Nicaso: un viaggio attraverso le modalità e gli strumenti  tecnologici attraverso i quali le mafie stanno cambiando forme, metodi e attività. 

di Andrea DI CORRADO

La proposta di Regolamento sui bonifici istantanei pubblicata a novembre 2022 dalla Commissione UE(1) e vagliata dal Consiglio UE a maggio 2023,(2) comporterà una serie di vantaggi per i consumatori/clienti bancari e non trascurabili nuovi adempimenti in capo agli intermediari finanziari.

Lo scopo principale delle nuove norme è sicuramente quello di accelerare l’adozione degli instant payment nonché di armonizzare anche i costi che, secondo diverse analisi da parte dell’UE e di Banca d’Italia, possono rappresentare ancora un ostacolo alla maggiore diffusione di questa modalità di pagamento all’interno dell’UE.

di Giuseppe DRAGO

di Antonio BARONE

L’Unione Bancaria Europea, con l’implementazione del suo primo pilastro (il Single Supervisory Mechanism, SSM) ha dato vita a un nuovo sistema ordinamentale e funzionale, così rivitalizzando il percorso d’integrazione amministrativa europea. 

Il progetto di accentrare le funzioni di vigilanza bancaria a livello europeo era stato a lungo presente nelle agende europee, ma, come spesso accade, una vibrante accelerazione è stata impressa in seguito alla crisi finanziaria del 2008: è emersa con urgenza la necessità di una vigilanza più efficace sulle banche, atta ad affrontare i rischi crescenti di ricadute e di contagi transfrontalieri.

L’urgenza della crisi ha consentito di superare le perplessità inevitabilmente connesse alla perdita di sovranità nazionale da parte dei singoli Stati membri dell’Unione.

di Simone SAVIOLI

La maggior parte degli operatori del mercato finanziario hanno ormai intrapreso un percorso a livello strategico, gestionale e di conformità rispetto alle tematiche di sostenibilità. Ma l’avvio di tale percorso, frutto anche della rilevante spinta normativa, ha creato un fabbisogno del tutto nuovo di dati affidabili e standardizzati sulla sostenibilità.  

I dati ESG stanno diventando un fattore imprescindibile per raggiungere i nuovi obiettivi degli operatori del mercato finanziario, quali:

di Giovanni GALVAN

Da anni si è invocato da più parti un sistema pubblico che rendesse finalmente oggettivi e misurabili i risultati degli interventi formativi, anche per quanto riguarda i contributi erogati da Stato, Regioni e Fondi Interprofessionali.

Facciamo quindi il punto sul mondo della certificazione e dell’attestazione delle competenze, dove ancora regna parecchia confusione.

La normativa base attualmente in vigore, è quella stabilita dal Dlgs. 13/2013 dove vengono messe le fondamenta delle norme di certificazione ed attestazione che da allora sono state progressivamente introdotte nell’ambito delle politiche attive del lavoro e delle relative attività di formazione professionale.

di Marta VALENTINI

L’organismo di vigilanza del sistema 231 come possibile gestore del canale di segnalazione whistleblowing. Riflessioni alla luce del d.lgs. 24/2023, come interpretato dalle Linee Guida ANAC e dalla Guida Operativa Confindustria.

Il D.lgs. 10 marzo 2023, n. 24 (“Decreto”) ha riscritto, tra le altre cose, anche le regole per l’istituzione e la gestione dei canali whistleblowing, senza indicare in maniera tassativa chi possa essere il “destinatario” della segnalazione, vale a dire il soggetto incaricato di ricevere e di gestire le segnalazioni oggetto della nuova disciplina.

L’art. 4 co. 2 ne individua, infatti, solamente i requisiti: “(l) la gestione del canale di segnalazione è affidata a una persona o a un ufficio interno autonomo dedicato e con personale specificamente formato per la gestione del canale di segnalazione ovvero è affidata a un soggetto esterno, anch’esso autonomo e con personale specificamente formato”.

di Ettore ANDREANI

Con la sentenza 29840 del 27 ottobre 2023 la Cassazione ribadisce alcuni degli elementi esimenti della Concessione Abusiva di Credito.

La giurisprudenza di legittimità sembra consolidare l’orientamento in materia di concessione abusiva di credito, arricchendo l’impostazione delle sentenze con le quali nel 2021 aveva introdotto il principio di “Ragionevolezza delle Prospettive di risanamento” nella valutazione ex post dei crediti concessi ad imprese poi rivelatesi insolventi (Cass. n. 18610/2021 ed anche Cass. 24725/2021). 

Con la recentissima sentenza n. 29840 (è del 27 ottobre 2023)(1) vengono forniti alcuni ulteriori chiarimenti, destinati sicuramente ad influenzare le future impostazioni della giurisprudenza e a fornire alcuni utili punti di riferimenti per gli operatori di mercato nella definizione degli schemi contrattuali.

di Giorgio IRTINO

Il termine anglosassone “auditing” deriva dal verbo latino “audire” che significa ascoltare, prestare attenzione, comprendere. Con il passare del tempo questa disciplina ha assunto forme e valenze diverse che oggi convergono verso un rinnovato approccio di gestione, in linea con le sfide moderne della governance aziendale.

Quella dell’auditing è una storia molto lunga, visto che si trova traccia di tali pratiche fin dall’epoca dell’Impero Romano dove gli “auditores” avevano il compito di verificare, nell’interesse della collettività, l’operato dei governatori delle provincie periferiche relativamente alla riscossione dei tributi.

di Laura SANTEUSANIO

Il 17 dicembre di quest’anno, tutte le aziende operanti in Italia e con un organico maggiore a 50 dipendenti saranno tenute ad osservare i requisiti della nuova Legge italiana sul Whistleblowing, pubblicata il 9 marzo tramite Decreto Legislativo nr. 24/23.

La nuova normativa garantisce rafforzate tutele a tutti coloro i quali segnalano un sospetto di atti illeciti (indicati in inglese con il termine “whistleblower”) e impone ad aziende e organizzazioni l’attivazione di un canale di segnalazione (anche detto “di whistleblowing”) interno per la raccolta e la gestione dei casi in entrata.

Redazione

Fra i maggiori rischi dell’impiego dell’Intelligenza Artificiale (IA) ci sono la discriminazione e la disuguaglianza nei risultati prodotti dall’IA. Per questo, l’etica nell’ambito dell’IA è una questione cruciale.

L’IA sta sempre più diventando una parte integrante della nostra vita e della società e gli algoritmi di Intelligenza Artificiale possono riflettere i pregiudizi presenti nei dati con cui vengono addestrati.

In questa nuova video-intervista parliamo con Alessandro CERBONI, Specialista in Compliance, Consulente Strategico e Vice Presidente di Assocompliance. Ha diretto progetti di ricerca nell’IA e analisi del linguaggio, fra i primi ha operato nell’intelligence e OSINT. Chi meglio di lui per comprendere le questioni fondamentali che investono l’adozione dell’IA.