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Ogni volta che si prende una decisione o si fa un’azione che coinvolge più parti interessate siamo potenzialmente di fronte ad un dilemma etico. Questo perché in tutte le decisioni difficilmente si può tenere conto dei diritti, degli interessi e dei desideri di tutte le parti coinvolte. E, quindi, ogni decisione provoca comunque un danno per qualcuno. Gli esempi non mancano. A tutti capita di dover prendere decisioni sentite come difficili o discutibili ma non tutti si accorgono che in realtà si trovano davanti a “dilemmi etici”.

Questo vale anche per le organizzazioni che si trovano ad affrontare decisioni grandi e piccole, e sfide sociali che comportano “dubbi etici/morali”. Si pensi: al confronto fra la necessità della digitalizzazione con la componente privacy dei clienti e le conseguenti tensioni che ne scaturiscono; all’elusione fiscale; alle attività legate all’antiriciclaggio richieste ai soggetti obbligati; alle attività di KYC (Know Your Customer).

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In diretta streaming sulla Piattaforma Risk & Compliance sarà possibile, domani pomeriggio, incontrare virtualmente Nicola GRATTERI e Antonio NICASO.

L’incontro con Nicola GRATTERI e Antonio NICASO è un’intervista moderata da Emmanuele DI FENZA. Sono tutti e tre, seppure con ruoli diversi, annoverati fra i massimi esperti nel campo della lotta alla criminalità e al riciclaggio a livello nazionale ed internazionale. È un’occasione per entrare dalla porta principale a conoscere dall’interno –  grazie alla condivisione delle loro preziose conoscenze – il mondo delle mafie ed i complessi meccanismi che le mafie sfruttano per condurre i loro affari.

7 dicembre alle ore 17:30 Live Streaming direttamente da questa pagina Continua a leggere

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Molti colossi del mondo petrolifero non amano gli investimenti sostenibili. Infatti, secondo il CEO della più grande compagnia petrolifera del mondo, gli investitori “verdi” hanno un deciso pregiudizio di base contro il petrolio e il gas. Questo modus operandi determinerebbe investimenti troppo scarsi nei combustibili fossili, con conseguenti carenze di disponibilità degli stessi (combustibili fossili).

Ma qualcuno sembra aver trovato la formula magica per gli investimenti “verdi”…

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Qual è il segreto per presidiare con successo l’ampio tema della privacy in azienda?Guidati da questa curiosità abbiamo intervistato Marco CASSARO, Avvocato responsabile affari legali e DPO di Kirey Group. Marco è autore per la Piattaforma Risk & Compliance di articoli in tema di privacy, GDPR e di implementazione della normative Whistleblowing.

Il tema della privacy in azienda si è sviluppato attraverso un percorso incerto che è iniziato dalla visione della privacy “come ostacolo” ma che oggi è approdato ad una visione della privacy come strumento per costruire la fiducia e valido alleato per differenziarsi dalla concorrenza.

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“È molto difficile che un’organizzazione criminale riesca a utilizzare un intermediario senza lasciare delle tracce” e, affinché la lotta alla criminalità finanziaria abbia successo, le tracce vanno individuate, seguite, investigate.

L’intervista di oggi nasce dall’incontro con il dott. Emmanuele DI FENZA. Un nome che tutti conoscono perché è la massima autorità nella lotta al riciclaggio, in Italia ed in Europa, ma anche perché il dott. DI FENZA ha realizzato – molti anni fa – del primo sistema informatico antiriciclaggio che è utilizzato ancora oggi da tutto il sistema bancario.

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Compliance in itinere… Il significato di un vocabolo che identifica una funzione ed una professione, gli ambiti di responsabilità e la cassetta degli attrezzi con gli strumenti a disposizione e come fare per usarli al meglio.

L’evoluzione di una funzione che nasce come un percorso virtuoso e facoltativo degli intermediari finanziari ma che oggi vede la Compliance al centro delle attività degli operatori del settore finanziario ma anche di un sempre maggior numero di imprese. Il nostro ospite è il dott. Nicola MITIDIERI, Head of Compliance & AML di DeA Capital Real Estate SGR.

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Quanto è importante per un’Associazione divulgare le proprie attività, raccontare le iniziative che coinvolgono i Soci e, condividere i programmi per il futuro?

Questo lo spirito che anima l’intervista con l’Avvocato Giorgio MARTELLINO, Presidente di AITRA-Associazione Italiana Trasparenza e Anticorruzione nell’ambito della partnership di collaborazione fra AITRA e Risk & Compliance Platform Europe.

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La Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) comporta l’obbligo per migliaia di aziende di rendicontare la propria sostenibilità; con notevoli ricadute sulle aziende sia per quelle obbligate, sia per quelle non obbligate alla rendicontazione. I primi standard/principi di rendicontazione sono già noti.

Nel 2021 la Commissione Europea ha pubblicato una proposta per la CSRD che adesso è diventata definitiva(1). Dopo la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea, l’Italia ha a disposizione 18 mesi per recepire la direttiva nella legislazione nazionale.

Adesso sarà compito dell’EFRAG (European Financial Reporting Advisory Group) – ente tecnico che si occupa dei principi contabili a livello internazionale – elaborare i principi europei di informativa sulla sostenibilità (ESRS, European Sustainability Reporting Standards), che andranno a specificare ulteriormente tutte le componenti che devono essere segnalate.

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Come si dimostra la corruzione internazionale? È diventato praticamente quasi impossibile.  Questa è un amara constatazione a seguito del rapporto OCSE pubblicato lo scorso 13 ottobre.(1)

L’OCSE è l’Organizzazione a cui aderiscono i Paesi Sviluppati del mondo e conduce, fra l’altro, studi economici per i Paesi membri. Oggi aderiscono all’OCSE 38 Paesi, Italia compresa.

Il report OCSE sulla lotta alla corruzione internazionale in Italia – pubblicato in questi giorni – dipinge un quadro in chiaro-scuro e, soprattutto, è molto critico sul modo in cui i giudici italiani considerano le prove nei procedimenti penali internazionali.(2) Tuttavia, si riconoscono e si apprezzano gli sforzi italiani e gli adeguamenti legislativi per combattere la corruzione internazionale ma si evidenzia anche come tanti, tantissimi procedimenti vengano archiviati o gli imputati siano prosciolti.

Fra gli esempi di corruzione all’estero riportati nell’Allegato 1 – e già definitivi – viene esaminato il caso del giacimento petrolifero OPL 245 in Nigeria che ha visto il coinvolgimento di ENI e SHELL.

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L’uso della tecnologia per trasformare industrie ed imprese negli ultimi anni è ben noto. Ma il rapido ritmo dell’innovazione e dei progressi tecnologici, porta con sé non solo vantaggi ma anche svantaggi.

Prendiamo ad esempio l’industria sanitaria americana, nonostante le apparenze è irrimediabilmente arretrata. Inviare fax tra operatori e assicuratori sanitari, digitare dati che i pazienti compilano su moduli cartacei, sono tutte operazioni manuali all’ordine del giorno. Il settore sanitario americano sconta il fatto che fu uno dei primi a implementare la digitalizzazione decenni fa: cioè è stato costruito attorno a pratiche, procedure e sistemi ormai diventati obsoleti, anche se taluni sono ancora utilizzati. Continua a leggere