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di Alessandro CERBONI

Le organizzazioni sono sistemi complessi dinamici e per questi occorre rafforzare la Compliance Resilience.

Quando si parla di interazioni fra gli agenti (persone) di un sistema complesso come un’organizzazione, si fa riferimento più comunemente a concetti di teoria dei sistemi complessi o a sistemi di simulazione, che sono discipline nate per studiare e muoversi nei sistemi complessi dinamici.

La teoria dei sistemi complessi studia la struttura e il comportamento dei sistemi composti da molte parti interagenti. Le interazioni possono essere complesse e portare a comportamenti emergenti che non possono essere facilmente previsti solo esaminando le parti individuali.

Redazione

L’Euro Digitale continua la sua marcia e, a novembre scorso, è iniziata la fase preparatoria con l’obiettivo di gettare le basi per l’eventuale emissione dell’Euro Digitale. Fra le attività ci sono la predisposizione di un codice normativo, la selezione dei fornitori che realizzeranno l’infrastruttura tecnologica e la conduzione di test per verificare la corrispondenza dei requisiti delle banche centrali e degli utilizzatori finali dell’Euro Digitale (imprese, cittadini, PA).

L’ospite della nuova puntata del nostro podcast è Nicola MITIDIERI, Head of Compliance, Anti-Money Laundering e Privacy di DeA Capital Real Estate SGR. Ed è un nome noto a molti che seguono il network di Risk & Compliance, un professionista di lungo corso, impegnato e apprezzato relatore in convegni e tavole rotonde di istituzioni primarie, fra cui anche Banca d’Italia. Per Risk & Compliance ha scritto alcuni articoli e abbiamo registrato insieme una video-intervista.

di Alessandro MICOCCI

La sostenibilità e la responsabilità sociale di impresa (Corporate Social Responsibility – CSR) sono temi ormai profondamente penetrati nel lessico comune, portando sempre più imprese, soprattutto quelle di grandi dimensioni, a comunicare i propri impegni nel campo dello sviluppo sostenibile e rendicontando, in appositi “bilanci”, i propri risultati e progressi, specialmente in campo ambientale.

Un processo che non è rimasto ovviamente immune anche da pratiche come il greenwashing, cioè quel comportamento scorretto che alcune aziende, le meno virtuose, hanno posto in essere per presentarsi come sostenibili quando in realtà lo erano solo di facciata.

di Andrea FELICANI

La cultura etica inizia con l’esempio del Vertice e dei leader più anziani che operano nell’organizzazione e come conseguenza positiva, nell’intera organizzazione, si viene a creare il “ronzio verso il basso“, che riflette e rinforza il “tone at the top”.

Per un’organizzazione che intende fronteggiare in modo adeguato il rischio frode, rappresenta un elemento fondamentale la “cultura aziendale” formata dai suoi valori e dalle sue relazioni che la caratterizzano, ma ancora più determinante, per un’azienda che intende fronteggiare con successo il rischio frode è la propria “cultura etica”, tenendo in seria considerazione che:

di Tony DE BREE

All’inizio di dicembre, in Europa è stata approvata la normativa sull’IA (AI Act).(1) Secondo molti, si tratta di una “legge rivoluzionaria” che dovrebbe delimitare l’uso dell’IA, degli algoritmi e dell’apprendimento automatico (machine learning) e richiede che i rischi per le persone e la società siano ridotti al minimo.

I punti chiave della Legge Europea sull’Intelligenza Artificiale (AI Act) sono:

di Massimo BALDUCCI

Negli anni ‘90 dello scorso secolo si affermò una parola sincopata che esprimeva la sfida del quel periodo: glocal risultato della fusione delle parole global e  local. La frase che la incorniciava era: think global act local.

In una fase in cui la guerra ucraina ha scatenato una serie di processi che stanno riducendo significativamente la globalizzazione ha ancora senso parlare di glocal?

Ha ancora senso cercare di orientare le microazioni che tutti noi mettiamo in opera quotidianamente a livello locale a schemi di riferimento globale?

di Marco AVANZI

Con settembre 2023 sono stati approvati in versione aggiornata i principi OECD di Corporate Governance(1). Questi rappresentano il punto di riferimento internazionale nell’ambito degli assetti di governo societario e sono riconosciuti da molte istituzioni come gli elementi cardine per un sistema economico finanziario stabile e resiliente.

Le sfide che affrontano oggi le nostre economie sono di natura globale. Ciò richiede soluzioni coordinate a livello mondiale in un’ottica di resilienza e sostenibilità.

di Giovanni COSTA

La precoce professionalizzazione induce una precoce obsolescenza delle competenze acquisite, soprattutto quando il cambiamento tecnologico è intenso e pervasivo come quello in corso.

Un sondaggio Swg pubblicato sul Sole 24 Ore di martedì scorso sembra non avallare questa preoccupazione. Più in dettaglio, alla domanda «Che cosa è indispensabile che la scuola sappia trasmettere oggi?», il 42% del campione ha scelto «una conoscenza pratico-operativa», il 38% «il saper fare» e solo un 20% si è concentrato sul ruolo di «una conoscenza teorica».

di Paolo TORSELLO

La Legge n. 9 ottobre 2023, n. 137 ha convertito, con modificazioni, il D.L. 10 agosto 2023, n. 105 (“Decreto Giustizia”), il quale introduceva – tra le varie novità previste – tre ulteriori delitti all’interno del novero dei reati-presupposto della responsabilità dell’ente stabiliti dal D.Lgs. 231/2001 (l’ormai noto “Decreto 231”).

 Nello specifico:

di Nicola LORENZINI

Cos’è l’autoriciclaggio

Per definire l’autoriciclaggio giova rammentare il dispositivo dell’art. 648 ter del Codice penale, secondo cui si applica la pena (…) a chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente l’identificazione della loro provenienza delittuosa. (…)

L’autoriciclaggio prevede la commissione – o il concorso nella commissione – di un delitto cui segue il reimpiego, la sostituzione, il trasferimento in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative del provento delittuoso (beni, denaro o altra utilità).