Top Story

di Nicola ALLOCCA

La corruzione è il “cancro” che minaccia la democrazia e frena il progresso; è un pericolo che ha impatto sul business, perché impedisce la crescita ed il raggiungimento degli obiettivi aziendali.

Proprio per questo, è necessario che le aziende diventino consapevoli di tali conseguenze e avviino uno specifico transformation program finalizzato all’implementazione di soluzioni specifiche per “risolvere” la corruzione.

(*) nella FOTO, l’immagine ufficiale della campagna No Corruption Zone di Acciai Speciali Terni

Continua a leggere

di Lucia BUSCAGLIA

Il furto di identità è un fenomeno criminoso che esiste da sempre.

Nel nostro Paese, la definizione di furto di identità si evince nell’art. 494 del Codice Penale che così recita: “Chiunque, al fine di procurare a sé o ad altri un vantaggio o di recare ad altri un danno, induce taluno in errore, sostituendo illegittimamente la propria all’altrui persona, o attribuendo a sé o ad altri un falso nome, o un falso stato, ovvero una qualità a cui la legge attribuisce effetti giuridici, è punito con la reclusione fino ad un anno”.

Se il fatto costituisce delitto contro la fede pubblica, la pena è aumentata.

Continua a leggere

Redazione

Alla base dei requisiti e degli interventi che investono le banche vi è la necessità di ristabilire la fiducia e di poter contare su un sistema bancario affidabile solido e di qualità. Infatti, fornire prestiti ad aziende, imprenditori e consumatori è il motore per  fondamentale per tenere in movimento l’economia.

I requisiti sono fondamentali perché, nella pratica, tutte le banche prestano denaro a imprenditori e privati senza che l’importo del credito sull’altro lato del bilancio sia interamente coperto dai risparmi privati.

Parliamone in questa intervista con il Dott. Marco Ferfoglia, Presidente dell’Associazione AnalisiBanka e autore per Risk & Compliance

Continua a leggere

di Andrea DANIELLI

Il Fondo Monetario stima che il denaro riciclato ammonti a una forchetta tra il 2 e il 5% del PIL mondiale, UNODC (l’Agenzia delle Nazioni Unite che combatte il traffico di droga e la criminalità organizzata) ha stimato nel 2011 una cifra pari al 2,7% del PIL globale, ossia 1600 miliardi di dollari.

Per quanto riguarda il nostro Paese, diverse stime cercano di inquadrare il fenomeno: secondo il centro studi Transcrime la ‘ndrangheta fattura circa 3,5 miliardi di euro, il doppio di cosa nostra; per dare un riferimento, in Europa il traffico di droga vale circa 20 miliardi di euro.

Continua a leggere

di Ivo INVERNIZZI

Il fatto che il presidente BCE Mario Draghi abbia invocato ripetutamente e a gran voce che i governi della zona euro attuino una politica fiscale espansiva è da interpretare come giudizio implicito di minor efficacia degli strumenti di politica monetaria, anche quelli ‘non convenzionali’ di recente adozione.

In termini di fondamentali per le banche, cioè incremento di reddito e valore di capitale economico, gli interventi annunciati si tradurrebbero probabilmente in un beneficio ridotto nonostante l’evidente effetto sui risparmi di costo della gestione ordinaria caratteristica della banca sia derivanti dal tiering sia da TLTRO III.

Continua a leggere

di Cipriano FICEDOLO

La Suprema Corte di Cassazione con la sentenza n.  30634/2019(1) è ritornata a trattare un argomento che, negli ultimi tempi, ha assunto un grande rilievo giuridico, ovvero la materia della prescrizione applicata alla normativa della responsabilità da reato degli enti(2).

L’importanza del tema trattato si fonda su di un contrasto giurisprudenziale che negli ultimi anni si è acuito in seno ai giudici di legittimità, tra la V sezione penale e le sezioni II e IV.

Il tema dibattuto riguarda gli effetti della prescrizione applicata alla normativa 231, ed in particolare l’art. 22 del D.Lgs. 231/2001 il quale, regola il predetto istituto giuridico.

Continua a leggere

di Francesco Domenico ATTISANO

COSA C’È DI NUOVO? …UNA BREVE PANORAMICA SUL COSO ERM 2017

L’ERM 2017 è progettato per aiutare le organizzazioni a “creare, conservare e realizzare valore” migliorando al contempo il loro approccio alla gestione del rischio, ha affermato COSO(1).

Il framework “Enterprise Risk management– integrating with strategy and performance” ha subito eliminato ogni dubbio sul fatto che il rischio è pienamente integrato nel processo di pianificazione strategica e nel contesto della performance di un’organizzazione.

Piuttosto che come tematica separata, la gestione del rischio viene permeata all’interno dell’azienda, per anticipare meglio il rischio, in modo che quest’ultimo possa essere precorso, con la consapevolezza che il cambiamento può creare opportunità, non semplicemente il potenziale per le crisi o fallimenti.

Continua a leggere

di Ivo INVERNIZZI

È importante evidenziare che le complessità derivanti da quattro misure monetarie congiunte, lo ricordiamo:

il Quantitative Easing, il TLTRO rimodulato nella scadenza e nelle condizioni, la riduzione dei depo rates e il tiering

è tale che le une non possono essere valutate isolandole dalle altre.

Tuttavia, per semplicità di approccio, riteniamo utile soffermarci su una loro analisi distinta.

Continua a leggere

di Giuseppe SCAMPONE

Gli Istituti di Pagamento e di Moneta Elettronica operano nel mercato finanziario attraverso l’erogazione diretta del servizio ovvero per mezzo di reti agenti o di soggetti convenzionati.

Mentre nella prima fattispecie le normative antiriciclaggio sono ormai consolidate ed incentrate sul rapporto esclusivo fra Ente e Cliente, nella seconda fattispecie solo di recente il Legislatore ha specificato i compiti e le responsabilità fra gli attori dell’offerta di servizi.

Continua a leggere

di Cipriano FICEDOLO

La Suprema Corte di Cassazione con la sentenza n.  30634/2019(1) è ritornata a trattare un argomento che, negli ultimi tempi, ha assunto un grande rilievo giuridico, ovvero la materia della prescrizione applicata alla normativa della responsabilità da reato degli enti(2).

L’importanza del tema trattato si fonda su di un contrasto giurisprudenziale che negli ultimi anni si è acuito in seno ai giudici di legittimità, tra la V sezione penale e le sezioni II e IV.

Il tema dibattuto riguarda gli effetti della prescrizione applicata alla normativa 231, ed in particolare l’art. 22 del D.Lgs. 231/2001 il quale, regola il predetto istituto giuridico:

Continua a leggere