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di Andrea DI CORRADO

Il 1° agosto 2023 dopo una consultazione con gli operatori interessati è finalmente stato pubblicato il Provvedimento di Banca d’Italia che modifica le “Disposizioni in materia di organizzazione, procedure e controlli interni in materia antiriciclaggio”(1).

Il provvedimento vede come destinatari tutti i soggetti già elencati nelle disposizioni pubblicate il 27 marzo 2019 (Banche, IMEL; IP, Poste Italiane per il patrimonio separato BancoPosta, CDP, SGR, SICAV, SIM, società fiduciarie) con l’eccezione dei Confidi minori in quanto non più assoggettati alla vigilanza di banca d’Italia in ambito antiriciclaggio(2).

Grande enfasi è stata posta sulla nomina dell’Esponente Responsabile dell’antiriciclaggio; viene infatti ribadita la necessità (chiarita anche dagli ultimi orientamenti dell’EBA)(3) di prevedere che nell’organo di amministrazione (Consiglio di Amministrazione) vi sia una figura con specifiche competenze in termini di individuazione, valutazione e gestione del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.

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Redazione

Molti colossi del mondo petrolifero non amano gli investimenti sostenibili. Infatti, secondo il CEO della più grande compagnia petrolifera del mondo, gli investitori “verdi” hanno un deciso pregiudizio di base contro il petrolio e il gas. Questo modus operandi determinerebbe investimenti troppo scarsi nei combustibili fossili, con conseguenti carenze di disponibilità degli stessi (combustibili fossili).

Ma qualcuno sembra aver trovato la formula magica per gli investimenti “verdi”…

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di Hans TIMMERMAN

Con l’avvento del nuovo Web3, diventa possibile un enorme cambiamento di paradigma, sia concettualmente sia in pratica, sul funzionamento di Internet. Attualmente Internet è una rete point-to-point basata su indirizzi (numeri)IP, senza che ci sia modo di sapere chi si trova alla fine di quella rete.

Ecco perché abbiamo bisogno dell’aiuto di fornitori di servizi Internet che, come in una rubrica telefonica, ci aiutano a trovare l’indirizzo e-mail oppure il sito Web giusto alla base di un indirizzo IP e, quindi, collegarlo.

Sebbene logico e conveniente, questo dà al Fornitore di Servizi Internet un enorme potere.

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Redazione

Qual è il segreto per presidiare con successo l’ampio tema della privacy in azienda?Guidati da questa curiosità abbiamo intervistato Marco CASSARO, Avvocato responsabile affari legali e DPO di Kirey Group. Marco è autore per la Piattaforma Risk & Compliance di articoli in tema di privacy, GDPR e di implementazione della normative Whistleblowing.

Il tema della privacy in azienda si è sviluppato attraverso un percorso incerto che è iniziato dalla visione della privacy “come ostacolo” ma che oggi è approdato ad una visione della privacy come strumento per costruire la fiducia e valido alleato per differenziarsi dalla concorrenza.

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di Gianluca BOZZELLI

Il sistema antiriciclaggio attuato nel nostro paese prevede precetti, la cui violazione determina sanzioni amministrative, salvo che i fatti costituiscano reati. La severità dell’impianto sanzionatorio della normativa italiana AML — va detto, una tra le migliori dei Paesi membri — non trova riscontro nella scarsa attenzione che la magistratura civile dimostra per il tema nelle aule di giustizia.

Solo recentemente, infatti, l’antiriciclaggio si è imposto all’attenzione degli operatori della materia processual-civilistica.

Il riferimento — come l’attento lettore avrà già intuito — è al nuovo testo dell’ art. 585 comma 4 c.p.c., che prevede che “nel termine fissato per il versamento del prezzo, l’aggiudicatario, con dichiarazione scritta resa nella consapevolezza della responsabilità civile e penale prevista per le dichiarazioni false o mendaci, fornisce al giudice dell’esecuzione o al professionista delegato le informazioni prescritte dall’articolo 22 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231”(1).

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di Chiara PONTI

Governance, Risk and Compliance – GRC, per un approccio integrato nel processo di auditing con riferimento allo standard ISO/IEC 27001.

I tre paramentri di Governance, Risk, and Compliance riassumibili nell’acronimo “GRC” costituiscono un framework che mira a gestire, in modo integrato, la governance, i rischi e la conformità normativa all’interno di un’Organizzazione. Tre componenti strategiche volte a identificare, valutare e gestire i rischi aziendali, in modo congruo e coerente con le normative applicabili. Vediamole nel dettaglio.

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di Cipriano FICEDOLO

La Corte di Cassazione con la sentenza 31017/2023(1) affronta una questione molto interessante che fino ad oggi ha avuto pochi precedenti in sede di legittimità, ovvero in quali occasioni i membri del CdA che non hanno sottoscritto la dichiarazione fraudolenta con false fatture, rispondono in concorso del reato con l’amministratore che invece l’ha firmata?

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di Ivo INVERNIZZI

1. L’inflazione cala ma permane alta e il mercato del lavoro resta robusto

Nella terza settimana di luglio 2023 anche Klaas Knot, governatore della Banca d’Olanda, aveva affermato che eventuali aumenti di tasso oltre luglio erano ‘al massimo una possibilità’.

Si evidenziava un chiaro divario all’interno del Governing Council BCE sulla via da seguire in condizioni di incertezza, e ‘la street’ (comunità degli investitori) non attendeva chiari segnali sulla prospettiva di aumenti dei tassi in occasione dei meeting monetari BCE successivi al 27 luglio. Gli esperti attendevano anche indicazioni chiare sulla nuova forward guidance prospettica BCE, non solo con riferimento ai tassi.

Ancora una volta, il mantra di Lagarde sarebbe stato la dipendenza dai dati come tratto distintivo della funzione di reazione della BCE.

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di Ivo INVERNIZZI

1. I mercati anticipano la fine dell’‘incubo inflazione’

Alla vigilia del meeting monetario Fed del 26 luglio 2023, gli esperti attendevano che Powell affermasse che il rafforzamento dei tassi era probabile, pur mantenendo l’opzione dello stand-by.

La maggior parte dei membri del FOMC riteneva necessario un riequilibrio tra domanda e offerta che consentisse un ritorno al consolidamento dei tassi. Il raffreddamento dell’economia statunitense si stava concretizzando con lentezza, pur essendo accompagnato dalla prosecuzione della disinflazione.

Il rialzo di tassi di 25 basis point era scontato dai mercati e il fulcro delle attese ruotava intorno alla guidance di politica monetaria esposta in call da Powell:

dipendenza dai dati; 2% d’inflazione (target Fed); ‘tightening bias’ (rialzo di tasso immediato e ‘forse’ ulteriori rialzi); ridurre l’inflazione senza penalizzare la produzione. Continua a leggere

Redazione

L’intervista di oggi con Paola GRIBALDO, Avvocato e Director di Deloitte Legal ed anche autrice di diversi articoli sulla nostra Piattaforma è l’occasione per parlare di tendenze della Compliance. Come spesso accade un evento grave ed imprevisto è diventato un momento di valutazione dell’esistenza e dell’adeguatezza dei sistemi di controllo interno delle società.

La pandemia, infatti, ha aumentato l’attenzione per i temi di Corporate Compliance ed ha reso evidente che l’assenza di una corretta definizione di ruoli e responsabilità rende difficile reagire tempestivamente ed efficacemente ad avvenimenti imprevisti.

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